Реестр обязательств банка – список обязательств кредитной организации перед держателями вкладов и встречных притязаний организации к вкладчикам, основываясь на которые АСВ производит выплату и расчет страхового возмещения. Реестр обязательств банка содержит следующие сведения: о держателях вклада (ФИО, адрес (прописка, место фактического проживания), реквизиты и вид документа, удостоверяющего личность; информация о депозите (номер и дата подписания депозитного договора (счета), валюта и сумма вклада и т.п.) и данные о встречных требованиях кредитной организации к держателю вклада.
Одно из самых важных принципов составления реестра – это принцип клиентской уникальности (англ. single customer, SCV), который вытекает из требования, установленного соответствующим законом, о вычислении размера страхового возмещения по сумме обязательств кредитной организации перед держателем вклада, исключая сумму всех встречных требований организации к вкладчику. Это требование осуществляется посредством группировки, консолидации или информационной «привязки» к специальному номеру депозитора в реестре обязательств данных о самом депозиторе и всех его счетах требований и обязательств. Из данного принципа также вытекает табу на повтор (дублирование) данных о депозиторе в реестре, не смотря на то, что этот запрет явно и не был сформулирован в указании N 1417-У (что порой вызывает разногласия с кредитными организациями при оценке ошибок реестра).
Часто банки совершают ошибки в реестре данных. Так, анализируя предоставленные банками реестры обязательств, видно, что не редки ситуации повторного внесения в реестр одних и тех же держателей вклада с идентичными или незначительно различающимися идентифицирующими данными, с помощью которых, даже не обращаясь к первичным источникам, можно сделать вывод о вероятном или фактическом «дублировании» клиентов. Данные повторы, чаще всего, можно просто выявить с помощью технических средств: Агентство работает со специализированной программой тестирования реестра — ASVCHECK.EXE, которая опубликована на сайте и доступна для каждого банка, в самостоятельном поиске ошибок. Но, не смотря на это, не редки случаи «скрытого» (не очевидного) повтора клиентов, которые имеют существенные различия в адресах реквизитах документов , а иногда даже в фамилиях.
