Проценты золотом!

Фото Проценты золотом!

В последнее время к металлическим вкладам возрос интерес. Кажется, что это надежнее валюты и доходнее рубля. Но везде есть свои подводные камни.

В прошлом обзоре  портала SBEREX.RU мы рассматривали обезличенный металлический счет (ОМС) до востребования. В чем же специфика срочного депозита в драгметаллах?

Основные отличия срочных обезличенных металлических счетов от уже знакомого нам ОМС до востребования – срок и проценты. Срок вы можете выбрать от 1 месяца и до года. Проценты по счету не превышают 5% годовых, а, в основном, составляют 1,5-2% на срок более полугода и 0,5-1,5% на краткосрочные депозиты до 6 месяцев.

Чтобы открыть срочный депозит в драгметаллах, вам придется купить от 50-100 грамм, а это, согласитесь, серьезные вложения. Впрочем, встречаются предложения по депозитам от 1 грамма.

Пополнение таких счетов – на усмотрение банка.

С одной стороны, помимо процентов, которые вы тоже будете получать в граммах золота или серебра (платина и палладий для счетов используются значительно реже), цена на драгметалл возможно будет расти, а значит, вы получите двойной доход. С другой стороны, далеко не факт, что к моменту снятия депозита с процентами цена на золото будет выше изначальной, так что возможен и убыток. Именно в этом и кроется главный минус таких металлических депозитов – такой способ вложений лишен мобильности. В нужный момент, когда произойдет рост цен на золото, вы сможете отозвать свой депозит, получив проценты в лучше случае по ставке до востребования.

Налоговая нагрузка на срочные металлические депозиты по сравнению с ОМС до востребования выше:

  1. Проценты, полученные вами в конце срока, облагаются налогом на доходы физических лиц 13%. То есть, металлические депозиты лишены тех льгот, которые имеют денежные вклады. Банк, являясь в данном случае налоговым агентом, удержит сумму налога.
  2. ­Как и в случае с ОМС до востребования, облагается подоходным налогом 13% прибыль, которую вы получите при продаже банку выросшего в цене драгметалла. То есть, если вы купили серебро по 40 руб. за грамм, например, а через какое-то время продали по 50 руб., то разница в 10 рублей – это ваша чистая прибыль, и с нее вам нужно платить налог. Этот налог вы будет уплачивать самостоятельно, подавая налоговую декларацию.

Таким образом, мы платим налог за любой доход, полученный с помощью срочного ОМС.

Однако, согласно пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ налогоплательщик вправе получить имущественный налоговый вычет в следующем размере:

— если драгоценные металлы находились в собственности налогоплательщика менее трех лет, то налогоплательщик имеет право на применение имущественного вычета в сумме, полученной в налоговом периоде от продажи металла, но не превышающей 250 000 руб.; 

— если драгоценные металлы находились в собственности налогоплательщика три года и более, то имущественный налоговый вычет предоставляется в сумме, полученной налогоплательщиком при продаже указанного имущества.

Помимо налогов, вкладчик теряет часть средств за счет разницы между ценой покупки и продажи драгметалла банком (спрэд).

Итак, обезличенные металлические вклады имеют свои специфические минусы:

  • немобильность (средства доступны для снятия и передвижения в течение срока вклада, но с потерей в процентной ставке);
  • дополнительное налогообложение в виде налога на проценты;
  • изначально нужно привлечь больше средств.

К ним же нужно приплюсовать общие недостатки ОМС (как срочных, так и до востребования):

  • не попадают под систему обязательного страхования вкладов государством;
  • выдача физического золота на руки влечет за собой уплату НДС 18% и банковской комиссии;
  • потери в связи с разницей в ценах покупки-продажи драгметалла банком;
  • рискованный характер вложений: цены на драгметаллы могут не только расти, но и падать.

Несмотря на все это, срочные депозиты в металлах развиваются, а не отмирают. Попробуем выяснить, какую бы выгоду мы смогли получить, вложившись в золото как самый популярный среди непрофессиональных вкладчиков вид драгметалла.

Для начала небольшой обзор предложений от банков по золотым вкладам:

Банк

Кол-во гр. для открытия вклада

Срок и годовой процент

Разница между ценой покупки и продажи (по последним данным)

Газпром Банк

От 50 гр.

367 дней – 1%

4% есть на сайте банка

Банк Союз

От 1 гр.

 
До 90 дней – 1,5%
90-179 дней – 2,0%
180-269 дней – 2,2%
269-364 дня – 2,35%
От 365 дней  — 2,5%
 

0.5% есть на сайте банка

ФиаБанк

От 200 гр.

540 дней – 1,12%

4,5% есть на сайте банка

Солид Банк

От 100 до 5000 гр.

60-270 дней – 0,65% От 271 дней —  0,90%

0,6%

Информация о ценах покупки-продажи золота только по телефону (495) 228-7010 доб. 1520

От 5000 до 10 000 гр.

60-270 дней – 1,05% От 271 дней —  1,30%

Свыше 10 000

60-270 дней – 1,30%  От 271 дней —  1,55%

Росбанк

От 1000 гр.

До 1 месяца – 0,10%
3 месяца – 0,30%
6 месяцев – 1%
12 месяцев – 2%

5% есть на сайте банка

Уралсиб Банк

От 50 гр.

181 день – 1%
271 день – 1,4%
367 дней – 1,7%

6,5% есть на сайте банка

Уральский банк реконструкции и развития

От 100 гр.

90 дней – 2%
180 дней – 4%
366 дней  — 5%

5%

Информация о ценах покупки-продажи золота только по телефону (343) 264-54-13, 216-58-36

Трансстройбанк

От  50 до 999 гр.

31 день – 0,5%
91 день – 0,75%
181 день – 1,25%
366 дней – 1,75%

10,5%

Информация о ценах покупки-продажи золота только по телефону  (495) 786-37-73

От 1000 до 4999 гр.

31 день – 0,75%
91 день – 1%
181 день – 1,25%
366 дней – 1,75%

От 5000 до 9 999гр.

31 день – 1%
91 день – 1,25%
181 день – 1,75%
366 дней – 2%

Свыше 10 000 гр.

31 день – 1,25%
91 день – 1,5%
181 день – 2%
366 дней – 3%

Банк Проектного

Финансирования

От 50 до 1725 гр.

30-90 дней – 0,5%
91-270 дней – 0,75%
271-730 дней – 1,25%

5% есть на сайте банка

От 1726 до 5000 гр.

30-90 дней – 0,75%
91-270 дней – 1%
271-730 дней – 1,50%

От 5001 до 10 000 гр.

30-90 дней – 1%
91-270 дней – 1,25%
271-730 дней – 1,75%

Свыше 10 000 гр.

30-90 дней – 1,25%
91-270 дней – 1,50%
271-730 дней – 2%

РосАвтоБанк

От 250 гр.

181 день – 0,5% 1 год – 1%

9% есть на сайте банка

ГенБанк

От 100 до 1000 гр.

30-90 дней – 0,5%
91-270 дней – 0,75%
271-730 дней – 1,25%

2,7%

Информация о ценах по телефону (495)777-55-45, доб.2019,2027

От 1001 до 5000 гр.

30-90 дней – 0,75%
91-270 дней – 1%
271-730 дней – 1,50%

От 5001 до 10 000 гр.

30-90 дней – 1%
91-270 дней – 1,25%
271-730 дней – 1,75%

Свыше 10 000 гр.

30-90 дней – 1,25%
91-270 дней – 1,50%
271-730 дней – 2%

Банк «Международный финансовый клуб»

От 1000 гр.

3 месяца – 0,30%
6 месяцев – 1%
9 месяцев – 1,50%
1 год – 2%

6,2% Центр операционного обслуживания — (495) 287-06-40

Номос Банк

От 3 000 гр.

Срок и проценты устанавливаются банком индивидуально, до 0,50%.

0,8% Информация по телефону (495) 797-32-61.

Для эксперимента возьмем годовой вклад (366 дней) от Банка Союз как самый привлекательный (от 1 грамма + небольшая разница в ценах покупки-продажи + 2,5% годовых). Места, занимаемые банком в разнообразных рейтингах, внушают доверие.

Предположим, мы открыли вклад год назад, скажем, 28 декабря 2010 года. Для упрощения возьмем курс ЦБ РФ на указанную дату – 1351,47 руб. за 1 грамм золота. Для открытия вклада мы привлекли 300 000 руб. или 222 гр. золота. Через год мы получаем проценты в виде граммов – 5,55 гр. золота. Опять же возьмем курс ЦБ РФ на 29 декабря 2011 года – 1607,42 руб. 

Итак, что мы получили в итоге:

Банк, вклад

Изначальная сумма вклада (в руб.)

Срок, Годовой процент

Сумма процентов (в руб.)

Конечная сумма вклада без процентов с учетом роста цен на золото (в руб.)

Прибыль от продажи золота банку = конечная сумма ­ изначальная сумма (в руб.)

ИТОГО с учетом налогового вычета

до налогов

После налогов

До налогов

После налогов*

Банк Союз, срочный вклад в драгоценные металлы

300 000

366 дней,

2,5%

8921,18

7761,43

356 847,24

56 847,24

49 457,1

364 608,67

*В данном примере мы можем получить налоговый вычет на всю сумму налога

Не забывайте, что мы брали цены ЦБ РФ, банки  устанавливают свои котировки, и цена покупки золота у вкладчика может быть существенно ниже.

По данным на 30 декабря 2011 года Банк Союз платил за золото на 0,5% меньше, чем продавал. Это значение также влияет на итоговую сумму полученных денег.

Какой можно сделать вывод? С учетом налогов и налогового вычета получается около 21,5% годовых – это превышает тот доход, который можно получить, вкладываясь в рубли или валюту, так что вложение в золото по итогам  всего 2011 года себя оправдало.

В другой ситуации оказался бы тот, кто решил открыть подобный вклад осенью, когда цены на золото были максимальны в ушедшем году. Например, 22 сентября 2011 года курс по ЦБ РФ – 1811,31 руб. за 1 грамм золота. Сейчас стоимость 1 грамма золота почти на 200 руб. дешевле. Если бы вклад был открыт на 3 месяца, он стал бы убыточным для владельца: по самым примерным подсчетам вкладчик потерял бы около 25 000 руб. или 8,3%.

Итак, срочный ОМС или попросту обезличенный металлический вклад – достаточно редкое предложение, оценка выгодности которого остается на усмотрение инвестора.

При перепечатке материалов ссылка на первоисточник SBEREX.RU обязательна!

Может быть интересно:

Стоит ли сейчас покупать золото?

Памятные монеты из золота и серебра как подарок на День всех влюбленных

Индексный депозит: инвестируем в золото без потерь. Часть 1.

ОМС: ваш «виртуальный» драгметалл

Как лучше инвестировать в золото?

Монетная программа «Сочи-2014» — отличный способ инвестиций

Фото Мария Степанова