ОМС: ваш «виртуальный» драгметалл

Фото ОМС: ваш «виртуальный» драгметалл

Современный мир полон экономических сюрпризов. В последние дни 2011 года подскочили в цене доллар и евро, не отстали от них и драгметаллы. Это связывают и с поступлением в платежную систему 400 млрд. рублей, и с расширением бивалютного коридора до 50 копеек в обе стороны. Минфин и ЦБ РФ так или иначе вызвали недовольство рядовых вкладчиков, которые уже запутались в финансовой ситуации в стране.

Мнения специалистов относительно перспектив роста цен на драгметаллы разделяются: часть экспертов говорит о возможных краткосрочных падениях в стоимости драгметаллов;  часть дает только благоприятные прогнозы на 2012 год. В любом случае, инвестору придется решать самому, к какому лагерю примкнуть, ведь ошибочное мнение никак не компенсирует убытки.

В условиях очередного ослабления рубля посмотрим, как изменялись цены на драгоценные металлы в конце 2011 года.

Учетные цены ЦБ РФ на золото в рублях (цена за 1 грамм) в декабре 2011г. 

Учетные цены ЦБ РФ на серебро в рублях(цена за 1 грамм) в декабре 2011г. 

 Учетные цены ЦБ РФ на платину в рублях(цена за 1 грамм) в декабре 2011г.  

 Учетные цены ЦБ РФ на палладий в рублях(цена за 1 грамм)в декабре 2011г.  

Держать сбережения в металлическом эквиваленте – уже давно не новинка. В 2008 году счета в драгметаллах стали по-настоящему популярными банковскими продуктами. 2009 год назвали годом палладия: почти 120% прирост в цене в рублях за год. Как ни крути, драгметаллы удерживают и развивают свои позиции на рынке даже в кризисное и посткризисное время.

Банк России каждый рабочий день осуществляет расчет учетных цен исходя из действующих на момент расчета значений фиксинга на золото, серебро, платину и палладий на лондонском рынке наличного металла "спот", данные пересчитываются в рубли по официальному курсу доллара США к рублю, действующему на день, следующий за днем установления учетных цен. Что это значит? Когда в нашу страну приходит кризис – курс доллара к рублю растет, что пропорционально влияет и на цену золота в рублях. Например, с августа по декабрь в 2008 году цена на золото в долларах на мировых рынках падала, в нашей стране после октября 2008 года стоимость золота резко повысилась, так как доллар в России существенно подорожал.

Наглядно разницу можно увидеть на графиках (см. выделенную область):

Динамика учетных цен ЦБ РФ на золото в рублях (цена за 1 грамм) в 2008-2009 годах

Динамика цен на золото в долларах (цена за 1 грамм) в 2008-2009 годах. Источник www.gold.org

В современной банковской системе вы не обязаны покупать целые слитки, решив вложиться в драгметаллы. Подобно счету в рублях, евро или долларах некоторые банки могут предложить открыть вам счет в граммах золота, серебра, а может, платины или палладия – все зависит от ваших предпочтений. Самое главное в таком виде вложений – вы имеете дело с драгоценными граммами в обезличенной форме, владея и распоряжаясь ими удаленно, если хотите – «виртуально».

Особенности ОМС как вида вложений

Расчетной единицей на вашем ОМС будут граммы драгметалла, которые вы покупаете у банка за рубли (реже – за валюту). Для открытия счета часто достаточно и 1 грамма обезличенного металла. Ваша прибыль будет также исчисляться в граммах. Вы сможете пополнять счет, докупая металл у банка.

В основном ОМС носит характер текущего счета до востребования, что позволяет вам снять средства в любой момент.

Благодаря тому, что вы имеете дело с металлом в обезличенной форме, вас обходят стороной такие вопросы, как НДС 18% при покупке слитка, оплата его изготовления и даже хранения. Открытие и закрытие ОМС не предполагает никаких комиссий и серьезных трат, а операции по счету редко ограничиваются банком.

В некоторых банках допускается перевод обезличенного драгметалла на счет другого банка. Однако, не стоит на этот счет обольщаться. Крупные игроки банковского бизнеса такой услуги вам не предложат, многие банки ограничат такой перевод кругом своих партнеров, а другие возьмут за это комиссию.

Свои граммы вы всегда можете получить на руки в виде реальных, но при этом придется считаться с НДС 18% и скорее всего с банковской комиссией за выдачу физического золота (иногда достигает 20%!), так что стоит подумать, а нужно ли «лично знакомиться» с драгметаллом на вашем счете.

Основной источник дохода для держателя ОМС – это, конечно, рост цен на драгметаллы. Однако при снижении стоимости возможны и убытки, необходимо оперативно и адекватно реагировать на рыночные колебания и, как советуют эксперты, не поднимать панику раньше времени. Часто профессионалы говорят об ОМС как о долгосрочном виде вложений с достаточно крупной стартовой суммой (от 100 000 руб. как минимум).

Кроме риска, связанного с изменением котировок, есть и другие минусы ОМС. Прежде всего это разница (спрэд) между ценой покупки и продажи драгметалла банком. В среднем, вкладчик теряет 3-5% при конвертации рублей в драгметалл и обратно, так как вынужден покупать дороже и продавать дешевле.

Облагается подоходным налогом (13%) чистая прибыль, которую вы получаете при продаже драгоценных граммов банку. То есть, если вы, допустим, купили металл за 1000 руб., а продали за 1300 руб, придется заплатить 13% с 300 руб. Да-да, государство готово откусить часть вашего навара с роста цены на драгметалл и предполагает, что в своей налоговой декларации вы укажете этот источник дохода. Банк в данном случае не выступает налоговым агентом и не удерживает часть вашего дохода с продажи.

Однако, согласно пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ налогоплательщик вправе получить имущественный налоговый вычет в следующем размере:

— если драгоценные металлы находились в собственности налогоплательщика менее трех лет, то налогоплательщик имеет право на применение имущественного вычета в сумме, полученной в налоговом периоде от продажи металла, но не превышающей 250 000 руб.;

— если драгоценные металлы находились в собственности налогоплательщика три года и более, то имущественный налоговый вычет предоставляется в сумме, полученной налогоплательщиком при продаже указанного имущества.

Но самое главное, ваши средства, находящиеся на ОМС, не попадают под систему страхования вкладов в России. То есть, если что-то произойдет с банком, получить свои деньги или граммы вам будет сложно. Единственное исключение — для открывших ОМС выделенного типа (также часто называют счетом отвественного хранения), при котором покупается физическое золото (с номерами плиток, пробами и прочими индивидуальными отличиями) и отдается на ответхранение банку, за которое вносится ежемесячная плата. Тот случай, когда слитки становятся ОМС. Однако большинство металлических счетов, открываемых вкладчиками, общего типа, при котором металл изначально лишен своих индивидуальных характеристик (банк даже не всегда может иметь его в своих хранилищах, ведь операции с металлом происходят виртуально посредством денежного эквивалента). Владелец обезличенного драгметалла получает статус кредитора общей очереди и, например, при банкротстве банка может и не получить свои сбережения назад.

В этих условиях вопрос надежности банка становится на первое место. Поэтому лучше всего для открытия ОМС обращаться в банки, входящие в топ-10 по надежности. Проанализировав рейтинги кредитоспособности ведущих национальных агентств, а также процент по привлечению депозитов, активы банков и капитал, портал SBEREX.RU нашел 5 банков c гос. участием в капитале, предлагающих открыть ОМС:

1. СберБанк

2. Газпромбанк

3. ВТБ 24

4. АК Барс

5. Банк Москвы

Расмотрев плюсы и минусы ОМС как вида вложений, портал SBEREX.RU обобщил данные в сравнительной таблице:

 

ОМС

Срочный денежный вклад

Расчетная единица

Расчетная единица – граммы обезличенного драгоценного металла. Покупаются и продаются за рубли или валюту. От 1 грамма драгметалла.

«-»вкладчик теряет в среднем 3-5% на конвертации денег в драгметалл и обратно из-за разницы между ценой покупки и продажи металла банком.

Расчетная единица – рубли, валюта.

«-»: Для открытия вкладов всегда устанавливаются лимиты (например, от 10 000 руб, от 500$ и т.п.). Вкладчик теряет на конвертации рублей в валюту и обратно из-за разницы между ценой покупки и продажи валюты банками (от 0,2%).

Срок

Как правило, текущий бессрочный счет, а значит свобода действий. В любой момент можно снять.

 

Определенный срок.

«-»в течение срока вклада средства, как правило, недоступны для снятия.

Пополнение

Возможно в любой момент

«-»Возможно не всегда, часто суммы для пополнения ограничены.

Доход

Доход за счет роста цен на драгметаллы. Таким образом, доход не ограничивается банком.

«-»отсутствуют годовые проценты. Возможен убыток из-за падения цен на драгметаллы.

Доход в виде годовых процентов.

«-»проценты фиксированы и , как правило, зависят от суммы,валюты и срока вклада. Вкладчик может потерять часть средств из-за колебаний курсов валюты.

Налоги

Так как металл обезличен, вкладчик не уплачивает при открытии ОМС НДС 18% и стоимость изготовления и хранения слитков.

«-»Прибыль с продажи металла банку облагается подоходным налогом 13%. Банк не выступает налоговым агентом, придется подавать налоговую декларацию самостоятельно. Есть возможность получить налоговый вычет.

При получении физического золота на руки уплачивается НДС 18%.

Налог по рублевым вкладам начисляется только, если процентная ставка по вкладу превышает ставку рефинансирования на 5%. Налог на валютные вклады начисляется, если процентная ставка выше 9%. Банк выступает налоговым агентом.

«-»Налог по вкладам физических лиц 35% рассчитывается из процентных доходов, которые вкладчик получил сверх определенных законом норм.

Система страхования вкладов

«-»: не попадет под ССВ, нужно учитывать надежность банка, открывая ОМС.

Вклады до 700 000 руб. застрахованы государством. Открывать срочные депозиты можно и в небольших коммерческих банках, дающих высокие проценты.

Вместо вывода

С одной стороны, открытие ОМС сейчас может оказаться выгодным делом, так как цены на драгметаллы растут и за сравнительно небольшой срок можно получить хороший доход. С другой стороны, заводить счет в драгметаллах в условиях роста цен рискованно, ведь можно уйти в минус, если стоимость золота вдруг начнет снижаться.

Нужно также быть готовым к тому, что налоговая нагрузка на сбережения в обезличенном металле будет выше, чем у денежных депозитов, а под систему страхования вкладов ОМС попадать не будет.

Вместе с тем, ОМС — достаточно мобильный способ вложений средств, при котором вкладчик может активно участвовать в процессе получения дохода, покупая и продавая свой «виртуальный» металл, или оперативно закрыть счет и вывести все средства в случае крайней необходимости. Традиционные вклады с их пассивными процентами в данном случае проигрывают.

Тем не менее, каждый потенциальный владелец ОМС должен решать сам, стоит ли игра свеч.

Наряду с бессрочным текущим ОМС встречается и срочный ОМС, вклад  в обезличенном драгметалле, продукт достаточно редкий для банков, который наш портал SBEREX.RU рассмотрит в следующем обзоре.

При перепечатке материалов ссылка на первоисточник SBEREX.RU обязательна!

Статьи из этой же серии:

Стоит ли сейчас покупать золото?

Подарок как инвестиция и инвестиция как подарок

Как лучше инвестировать в золото?

Фото Мария Степанова